27 октября 2018      199      0

Самое время начать с ИИС

До конца года остается 2 месяца — не поленитесь, откройте ИИС — Индивидуальный Инвестиционный Счет. Внесите до конца 2018 г. средства и воспользуйтесь как минимум вычетом 13% уже в начале 2019 г. Подробнее ниже по тексту…

ИИС — этот относительно новый способ инвестирования, он был анонсирован Правительством РФ с января 2015 г. Цель — привлечение средств ФЛ на фондовый рынок РФ, что призвано положительно сказаться на экономике в том числе.

Банки на текущий момент кратно проигрывают ИИС как по доходности, так и по рискам. Итак подробности:

Что такое ИИС?

Индивидуальный Инвестиционный Счет — аналог брокерского счета с одним весомым плюсом — получение налоговых льгот. Есть два варианта на выбор:

  1. Возврат 13% от суммы внесенных на счет средств в течении каждого календарного года (максимум 52 000 руб. — это 13% от 400 000 руб.), в течении срока действия ИИС или 3-х лет;
  2. Освобождение от уплаты налогов с прибыли, полученной от операций по данному счету на фондовом рынке.

 

Подробнее вариант-1:

  • Ежегодно Вы можете вносить максимум 1 000 000 руб. Воспользоваться налоговым вычетом Вы можете максимум с 400 000 руб. в год. Таким образом за счет налогового вычета за 3 года Вы можете получить от государства 52 000 * 3 = 156 000 руб.
  • Право на вычет имеет срок действия — в течении 3-х лет с момента возникновения оного, иначе льгота сгорает.  Т.е. вычет за 2018 год Вы можете получить в 2019, 2020 и 2021 годах.
  • Вы должны иметь официальный доход, с которого был уплачен НДФЛ. Собственно его Вам и возвращают.

 

Подробнее вариант-2:

  • Ежегодно Вы можете вносить максимум 1 000 000 руб. Воспользоваться налоговым вычетом Вы можете максимум с 400 000 руб. в год.
  • Право на вычет имеет срок действия — в течении 3-х лет с момента возникновения оного, иначе льгота сгорает.  Т.е. вычет за 2018 год Вы можете получить в 2019, 2020 и 2021 годах.
  • Уплата в прошлом НДФЛ, как в первом варианте, тут не нужна.

Выбрать можно только один из двух вариантов. Сразу выбирать (при открытии счета) вариант не обязательно, Вы можете определиться с выбором в течении 3-х лет.

В течении действия ИИС налог на прибыль от операций на фондовом рынке не взимается. Его (налог) рассчитает брокер по окончанию срока действия ИИС.

Если у Вас есть право на имущественный вычет, то скорее всего выбирать вариант-1 смысла не будет, т.к. Вам все равно не вернут налогов больше, чем Вы уплатили за год. Скорее всего будет выгоднее возвращать имущественный вычет по максимуму.

 

Какой тип ИИС выгоднее?

 

Сравним прибыль двух типов ИИС при ежегодном инвестировании 400 000 руб.

 

Вариант-1: гарантированно 13% от 400 000 руб = 52 000 руб.

Вариант-2: при прибыли 100% от операций на фондовом рынке (что не так просто) те же 13% от 400 000 руб = 52 000 руб. От 1 000 000 руб нужна доходность 40%.

 

Если оставить деньги на ИИС варианта-2 и дальше (по окончании 3-х лет) — по закону Вы освобождаетесь от уплаты налогов и на более длительном периоде, т.е. 5, 10 и т.д. лет. Вопрос лишь в существовании ИИС и сохранении его условий.

Очевидно, что вариант-1 выгоден большинству людей с официальным доходом, не занимающимся спекуляциями на фондовом рынке. Также вариант-1 более выгоден в краткосрочной перспективе.

Вариант-2 подходит людям без официального дохода с уплатой НДФЛ, для средне- и долгосрочных инвесторов, спекулянтов (трейдеров) на фондовом рынке.

Далее продолжим подробнее применительно к варианту-1.

Как увеличить доходность?

Конечно будет не совсем верно просто держать свои 400 000 руб на ИИС по аналогии с банковским депозитом, т.к. можно с минимальными рисками увеличить доходность за счет прибыли от облигаций. Для этого можно и нужно использовать самый консервативный вариант (самый надежный — риски минимальны) — купить на всю сумму ОФЗ — Облигации Федерального займа со сроком погашения около или немногим более 3-х лет, например: ОФЗ 26205, ОФЗ 26217, ОФЗ 25083,  ОФЗ 26214 и т.д.

 

Дополнительный плюс покупки на ИИС ОФЗ сроком погашения более 3-х лет в том, что владение данными бумагами более 3-х лет позволит Вам не платить налог на прибыль после их продажи. От налога на купонную прибыль ОФЗ и муниципальные облигации полностью освобождены априори.

Купонный доход полученный по облигациям также имеет смысл реинвестировать, а не оставлять просто на счете. Варианты — покупка ETF, облигаций. Акции оставим для продвинутых, но тоже можно.

 

Сколько в итоге можно заработать?

Покажу 2 варианта на максимальных суммах, без 100% — ной привязки ко времени (дабы немного упростить, погрешность будет не большая)

Сценарий-1:

В начале 1 года мы перечисляем на свой ИИС 400 000 руб. и на всю сумму покупаем ОФЗ с доходностью 8%. По прошествии года мы получаем: вычет 13% от 400 000 руб., равный 52 000 руб + купонный доход от облигаций 8% от 400 000 руб., равный 32 000 руб. Оба этих дохода мы РЕИНВЕСТИРУЕМ в следующем году. Т.е. на полученный доход докупаем ОФЗ в начале 2 года.

В начале 2 года пополняем ИИС еще на 400 000 руб. и так далее. Результат на скриншоте:

 

По прошествии 3-х лет на вложенный капитал мы имеем прирост 30,9%, что соответствует 10,3% годовых. Можем вывести часть капитала и как то использовать, оставив вторую часть на ИИС в работе, либо вывести всю сумму и закрыть счет. В этом случае у нас полная «заморозка» капитала на 3 года.

 

Сценарий-2:

В начале 1 года мы перечисляем на свой ИИС 400 000 руб. и на всю сумму покупаем ОФЗ с доходностью 8%. По прошествии года мы получаем: вычет 13% от 400 000 руб., равный 52 000 руб + купонный доход от облигаций 8% от 400 000 руб., равный 32 000 руб. Доход в виде вычета 13% мы оставляем себе, а купонный доход от облигаций 8% мы РЕИНВЕСТИРУЕМ в следующем году. Т.е. на полученный доход докупаем ОФЗ в начале 2 года.

В начале 2 года пополняем ИИС еще на 400 000 руб. и так далее. Результат на скриншоте:

По прошествии 3-х лет на вложенный капитал мы имеем прирост 29,9%, что соответствует 10,0% годовых. (упрощаю, не учитываю, что 52 000 руб. можем потратить уже в начале 2 года). Можем вывести часть капитала и как то использовать, оставив вторую часть на ИИС в работе, либо вывести всю сумму и закрыть счет. В этом случае у нас частичная «заморозка» капитала на 3 года. Ежегодно, начиная со второго года мы можем использовать вычет 13% не для реинвестирования, а по своему усмотрению.

Какие особенности, есть ли недостатки?

Мое мнение недостатки незначительны и слово недостатки писать не хотелось. Я бы сказал условия. Вот они:

  • Нежелательно выводить деньги с ИИС до окончания периода 3 года. Вывести Вы можете в любой момент, но тем самым Вы потеряете право на 13% в виде налогового вычета.
  • У Вас как владельца ИИС должны быть официальные доходы и уплачен НДФЛ по ним. Его (НДФЛ) по факту Вам и возвращают, не более.
  • Если у Вас имеются налоговые льготы по другим программам (зачастую ипотека) — то возврат с ИИС будет только в пределах оставшейся суммы. Т.е. больше, чем Вы заплатили НДФЛ Вам никто не вернет.

Особенности, уж точно не недостатки:

  • Издержки. ИИС открывается у брокера, который берет определенную плату за обслуживание счета, за операции по счету. Как и везде, суммы минимальные. Но если денег на счету нет — нет и данных расходов. Поэтому, даже если денег ну нет совсем — откройте ИИС, пусть будет суть в запуске обратного отсчета в 3 года.
  • ИИС не застрахован как вклад в банке. Но это и не нужно! Все ценные бумаги, купленные Вами хранятся не у брокера, а в депозитарии. Все ценные бумаги сейчас в виде бездокументарной или электронной форме, право на владение которыми фиксируется записью в реестре. Даже если брокер обанкротился — все Ваши активы сохранятся в депозитарии, а Вам лишь нужно перейти к другому брокеру. Мои рекомендации по брокерам: «Открытие», «Финам» (у меня счет у них), «БКС».
  • Надежность ОФЗ — выше чем у любого банка, выплаты гарантированы государством. Единственный вариант потери денег — дефолт государства, что крайне маловероятно.

 Прочие условия:

  • На 1 паспорт можно открыть только 1 ИИС;
  • Минимальная сумма пополнения ИИС ограничена условиями конкретного брокера, зачастую не требуется вовсе;
  • Вычет по ИИС идет от налоговой по внешним реквизитам, которые Вы укажете. Эти деньги в дальнейшем  можно использовать как угодно;

 

Как получить налоговый вычет по ИИС?

  1. Берем у брокера документы подтверждающие пополнение ИИС;
  2. Берем у работодателя справку по форме 2-НДФЛ. Вам нужны доходы прошлого года для получения вычета в текущем;
  3. Заполняем декларацию 3-НДФЛ, а точнее ее лист Е-2. На сайте налоговой есть помощник по заполнению;
  4. Пишем заявление о возврате налога, указываем банковские реквизиты для перечисления. На сайте налоговой есть образец;
  5. Подаем документы в начале 2019 г. в налоговой по месту регистрации или на сайте налоговой в своем личном кабинете;
  6. Начиная с апреля 2019 и в течении 3-х месяцев ждем свои деньги;
  7. Получаем деньги и получаем удовольствия от состояния «Я инвестор!».

 

Всем добра и пассивного дохода в БДР!

 

 

 

Ваш комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

шестнадцать + пятнадцать =

ПОЛУЧИ БЕСПЛАТНО:
Шаблон бюджета в Excel и инструкция.
СДЕЛАЙ ПЕРВЫЙ ШАГ СЕЙЧАС:

КНИГА ПРО ДЕНЬГИ:
КНИГА ПРО ВРЕМЯ:

© 2019 Твоя Финансовая Грамотность · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено
Дизайн и поддержка: GoodwinPress.ru